주택 구입 시 취득세 및 보유세 총정리 (2025년 최신 기준)

집을 살 때 가장 중요한 비용 중 하나가 취득세 및 보유세입니다. 부동산을 처음 구매하는 경우 세금 부담이 예상보다 클 수 있기 때문에, 미리 세금 구조를 이해하고 준비하는 것이 중요합니다. 오늘은 **주택 구입 시 필수적으로 알아야 할 취득세와 보유세(재산세, 종합부동산세)**에 대해 정리해드리겠습니다.

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1️⃣ 취득세란?

취득세는 부동산을 취득할 때 한 번만 부과되는 지방세입니다. 주택 매매, 증여, 상속 등을 통해 집을 얻으면 취득세를 내야 합니다.

📌 취득세율 (2025년 기준)

취득세율은 **주택 가격 및 구매 목적(1주택, 다주택 여부)**에 따라 다릅니다.

주택 가격 1주택자 2주택자 3주택 이상

1억 원 이하	1.1%	1.1%	1.1%
1억~3억 원	1.3%	1.3%	1.3%
3억~6억 원	1.3%	8%	12%
6억~9억 원	2%	8%	12%
9억 원 초과	3.5%	8%	12%

🔹 생애 최초 주택 구입자 감면 혜택
생애 최초로 주택을 구입하는 경우, 일정 조건을 충족하면 취득세를 감면받을 수 있습니다.
✅ 감면 대상: 부부합산 소득 7,000만 원 이하(신혼부부는 8,500만 원 이하)
✅ 감면 혜택: 1.5억 원 이하 주택은 100% 면제, 3억 원 이하 주택은 50% 감면

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2️⃣ 보유세(재산세 & 종합부동산세)

집을 산 후에도 매년 부과되는 보유세가 있습니다. 보유세는 재산세와 종합부동산세로 나뉩니다.

📌 재산세란?

재산세는 주택, 건물, 토지 등을 보유한 사람에게 매년 부과되는 세금입니다.

🔹 재산세율

공시가격 재산세율

6천만 원 이하	0.1%
6천만~1억 5천만 원	0.15%
1억 5천만 원 초과	0.3%

✔ 납부 시기: 매년 7월(1기분), 9월(2기분)

✔ 재산세 계산 예시
예를 들어 공시가격 2억 원의 아파트를 보유하고 있다면,
재산세 = (6천만 원 × 0.1%) + (9천만 원 × 0.15%) + (5천만 원 × 0.3%) = 약 35만 원

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📌 종합부동산세란?

**종합부동산세(종부세)**는 공시가격 11억 원이 넘는 주택을 보유한 경우 부과되는 세금입니다.

✔ 1주택자: 공시가격 11억 원 초과 시 부과
✔ 다주택자: 공시가격 합산액 6억 원 초과 시 부과
✔ 세율: 0.5%~2.7% (과세표준에 따라 차등 적용)
✔ 납부 시기: 매년 12월

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3️⃣ 주택 구입 시 세금 절약 팁

✅ 생애 최초 주택 구입자 혜택 활용 → 취득세 감면
✅ 공시가격 1억 원 이하 주택 구입 → 재산세 면제
✅ 1주택자 유지 → 종부세 부담 최소화
✅ 주택 구입 전 세금 미리 계산하기 → 취득세+보유세 포함하여 총 비용 계획 세우기

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📌 마무리

주택을 구입할 때는 **취득세(한 번)와 보유세(매년 부과되는 재산세 및 종부세)**를 반드시 고려해야 합니다. 특히 1주택자와 다주택자의 세금 차이가 크기 때문에, 자신의 상황에 맞게 전략적으로 접근하는 것이 중요합니다.